证券代码:600269 股票简称:赣粤高速 编号:临 2018-035 债券代码:122255 债券简称:13 赣粤 01 债券代码:122316 债券简称:14 赣粤 01 债券代码:122317 债券简称:14 赣粤 02 债券代码:136002 债券简称:15 赣粤 02 江西赣粤高速公路澳门正规博彩娱乐网站有限公司 关于 2015 年公司债券(第二期)2018 年 付息公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示 ●债权登记日:2018年10月22日(星期一) ●债券付息日:2018年10月23日(星期二) 江西赣粤高速公路澳门正规博彩娱乐网站有限公司(以下简称“本公司”或“发行 人”)于 2015 年 10 月 23 日发行的 2015 年公司债券(第二期)(以下 简称“本期债券”)将于 2018 年 10 月 23 日支付自 2017 年 10 月 23 日至 2018 年 10 月 22 日期间的利息。根据本公司《公开发行 2015 年 公司债券(第二期)发行公告》和《公开发行 2015 年公司债券(第 二期)募集说明书》有关条款的规定,现将有关事项公告如下: 一、本期债券的基本情况 (一)债券名称:江西赣粤高速公路澳门正规博彩娱乐网站有限公司 2015 年公司 债券(第二期) -1- (二)债券简称:15赣粤02 (三)债券代码:136002 (四)发行总额:700,000,000 元 (五)债券期限:本次公司债券发行期限为 7 年。附第 5 年末 发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。 (六)债券利率:3.85%/年 (七)还本付息方式:本期债券按年计息,不计复利。每年付息 一次、到期一次还本,最后一期利息随本金一同支付。 (八)债券形式:实名制记账式公司债券 (九)担保人及担保方式:本期债券为无担保债券 (十)付息日:2016 年至 2022 年每年的 10 月 23 日。如遇法定 节假日或休息日,则顺延至其后的第 1 个工作日。 (十一)兑付日:2022 年 10 月 23 日。如遇法定节假日或休息 日,则顺延至其后的第 1 个工作日。 (十二)上市地点:上海证券交易所 (十三)上市日期:2015 年 11 月 12 日 (十四)登记、托管、结算机构:中国证券登记结算有限责任公 司上海分公司(以下简称:“中证登上海分公司”) 有关“15 赣粤 02”的详情,请参阅本公司于 2015 年 10 月 21 日 发布的《公开发行 2015 年公司债券(第二期)发行公告》、《公开发 行 2015 年公司债券(第二期)募集说明书》及摘要和 2015 年 11 月 11 日发布的《2015 年公司债券(第二期)上市公告书》,详见《中国 证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站 (Http://www.sse.com.cn)上的公告。 二、本次付息方案 -2- 按照本公司《2015 年公司债券(第二期)票面利率公告》,“15 赣粤 02”(136002)的票面利率为 3.85%,本次付息每手“15 赣粤 02”面值 1,000 元,派发利息为 38.50 元(含税),扣税后个人、证 券投资基金债券持有人实际每手(面值 1,000 元)派发利息为人民 币 30.80 元,扣税后非居民企业(包含 QFII、RQFII)债券持有人实 际每手(面值 1,000 元)派发利息为人民币 34.65 元。 三、付息债权登记日和付息日 (一)本次付息的债权登记日:2018 年 10 月 22 日 (二)本次付息的付息日:2018 年 10 月 23 日 四、付息对象 本次付息对象为截止 2018 年 10 月 22 日上海证券交易所收市后, 在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体“15 赣粤 02”持有人。 五、付息方法 (一)本公司与中证登上海分公司签订委托代理债券兑付、兑 息协议,委托中证登上海分公司进行债券兑付、兑息。如本公司未按 时足额将债券兑付、兑息资金划入中证登上海分公司指定的银行账 户,则中证登上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服 务,后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理,相关实施事宜以本 公司的公告为准。公司将在本期兑息日2个交易日前将本期债券的利 息足额划付至中国证券登记结算有限责任公司上海分公司指定的银 行账户。 (二)中证登上海分公司在收到款项后,通过资金结算系统将 债券利息划付给相应的兑付机构(证券公司或中证登上海分公司认可 的其他机构),投资者于兑付机构领取债券利息。 -3- 六、关于缴纳债券利息所得税的说明 (一)关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明 根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和 文件的规定,本期债券个人投资者应缴纳公司债券个人利息收入所得 税。本期债券利息个人所得税将由各兑付机构负责代扣代缴,并直接 向各兑付机构所在地的税务部门缴付。本期债券的个人利息所得税征 缴说明如下: 1、纳税人:本期债券的个人投资者; 2、征税对象:本期债券的利息所得; 3、征税税率:按利息额的20%征收; 4、征税环节:个人投资者在兑付机构领取利息时由兑付机构一 次性扣除; 5、代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各兑付机构。 6、本期债券利息税的征管部门:各兑付机构所在地的税务部门。 (二)关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明 1、对于截至债权登记日(2018 年 10 月 22 日)下午上海证券交 易所收市时持有“15 赣粤 02”的合格境外机构投资者、人民币境外 机构投资者(以下简称“QFII、RQFII”)等非居民企业(其含义同 《中华人民共和国企业所得税法》),根据 2008 年 1 月 1 日起施行的 《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009 年 1 月 1 日 起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》(国税发 [2009]3 号)以及 2009 年 1 月 23 日发布的《关于中国居民企业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》(国税 函[2009]47 号)等规定,非居民企业取得的发行人本期债券利息应当 缴纳 10%的企业所得税,中证登上海分公司将按 10%的税率代扣相关 -4- 非居民企业上述企业所得税,在向非居民企业派发债券税后利息,将 税款返还本公司,然后由本公司向当地税务部门缴纳。 2、如上述 QFII、RQFII 等非居民企业要求本公司协助提供代其 向中国税务机关缴纳了企业所得税的税收通用缴款书/完税凭证原 件,请上述 QFII、RQFII 等非居民企业最晚于 2018 年 10 月 31 日前 (含当日),以专人送达或邮寄的方式,将填写完毕的附件表格《“15 赣粤 02”付息事宜之 QFII、RQFII 情况表》(需加盖公章)、证券账 户卡复印件(需加盖公章)、QFII、RQFII 证券投资业务许可证复印件 (需加盖公章)等一并送交给本公司。 邮寄地址:江西省南昌市朝阳洲中路 367 号赣粤大厦董事会办公 室 邮编:330025 信封上请注明“15 赣粤 02 纳税资料” 3、本公司在收到上述材料后向当地税务部门代缴上述 QFII、 RQFII 的债券利息企业所得税。如上述 QFII、RQFII 未提供或逾期未 提供资料导致本公司无法完成代扣代缴,由此产生的法律责任由各非 居民企业自行承担。 七、相关机构及联系方法 (一)发行人:江西赣粤高速公路澳门正规博彩娱乐网站有限公司 联系人:付艳、易瑛 电 话:0791-86527021 传 真:0791-86527021 地 址:江西省南昌市朝阳洲中路367号赣粤大厦 邮 编:330025 (二)主承销商、债券受托管理人:华融证券澳门正规博彩娱乐网站有限公司 -5- 联系人:万萱 电 话:010-58315157 传 真:010-58568082 地 址:北京市西城区金融大街 8 号 邮 编:100033 (三)托管人:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 联系人:徐瑛 电 话:021-68870114 传 真:021-68870064 地 址:上海市浦东新区陆家嘴东路 166 号中国保险大厦 邮 编:200120 特此公告。 江西赣粤高速公路澳门正规博彩娱乐网站有限公司董事会 2018 年 10 月 13 日 -6- 附表:“15赣粤02”付息事宜之QFII、RQFII情况表 中文 英文 在其居住国(地区) 名称 在中国境内名称 在其居住国(地区) 地址 国(地区)别 付息债权登记日收市 后持债张数(张) 债券利息(税前,人 民币元) 债券利息所得应纳税 数(人民币元) 联 系 人: 联系电话: 传 真: 邮 箱: 公司名称及签章: 日 期: -7-